Публикации

Страхование персонала предприятий и организаций от несчастных случаев

 Контрольные работы, рефераты по страхованию. Скачать контрольную на тему: Страхование персонала предприятий и организаций от несчастных случаев - бесплатно. 

План

  1. Характеристика несчастного случая.
  2. Обязательное и добровольное страхование работников предприятий и организаций от несчастных случаев.

Задача

Домашнее имущество застраховано по первому варианту по системе пропорциональной ответственности. Страховая сумма равна 60% от действительной стоимости. Действительная стоимость домашнего имущества составляет 2500 у.е. При пожаре повреждено домашнее имущество на сумму равной 75% от страховой суммы. Транспортные расходы при спасении имущества составили 30 у.е. В доме часто отсутствуют жильцы, в связи с этим применяется повышающий коэффициент равной 1,5.

Определить страховой взнос и страховое возмещение.

Список использованных источников

1. Характеристика несчастного случая.

Страхование от несчастных случаев — один из наиболее распространенных видов индивидуального страхования. Страхование от несчастных случаев обеспечивает риск того, что определенное физическое лицо пострадает от несчастного случая. Под несчастным случаем понимается физическое повреждение, следствием которого может быть временная инвалидность, постоянная инвалидность, смерть[1].

Другими словами, несчастный случай — это внезапное кратковременное событие, которое может повлечь за собой травматическое повреждение, увечье или иное нанесение вреда здоровью либо наступление смерти человека, а также гибель или вынужденный убой застрахованного животного. Понятие несчастный случай в обыденной жизни значительно шире применяемого в страховании. Поэтому перечень страховых несчастных случаев, входящих в объем страховой ответственности, указывается в условиях соответствующих видов страхования. Кроме того, в целях обеспечения выплат только в связи с наступлением внезапных событий из страховой ответственности исключаются оговоренные условиями страхования конкретные случаи правонарушений, виновных или умышленных действий страхователя либо застрахованного.[2]

Выделяют три характерных признака несчастного случая:

  • вызывается внешним событием;
  • происходит помимо воли застрахованного;
  • причиняет вред здоровью или жизни.

Страхование от несчастных случаев представляет страхователям четыре основные гарантии:

  • выплату фиксированной страховой суммы на случай смерти;
  • выплату расчетной страховой суммы при получении инвалидности;
  • ежедневное пособие по нетрудоспособности;
  • оплату расходов на лечение и реабилитацию.

Страхование от несчастных случаев — один из наиболее распространенных видов индивидуального страхования и является обязательным для наемных работников, чья профессиональная деятельность связана с повышенным риском, для пассажиров[3].

Договоры страхования от несчастных случаев заключаются с дееспособными физическими лицами в возрасте от 16 до 79 лет или от их имени с любыми другими физическими (юридическими) лицами. При этом на момент окончания страхования возраст страхователя не должен превышать 80 лет.

Страхователь вправе назначить себя или любое лицо (несколько лиц) для получения страхового обеспечения на случай смерти.

Если договор страхования был заключен от имени страхователя, лицо, фактически его заключившее, никаких прав по нему не приобретает, а может лишь указать себя в договоре страхования в качестве выгодоприобретателя.

С инвалидами I группы такие договоры не заключаются. Если выяснится, что договор заключен в отношении инвалида I группы или что его возраст на момент окончания страхования превышает 80 лет, то такой договор признается недействительным со дня его оформления и страхователю возвращается 80% уплаченных страховых взносов.

Объектом страхования в данном случае являются имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем и трудоспособностью страхователя[4].

Предусмотренное договором страхования или законодательством событие, при наступлении которого у страховщика возникает обязанность произвести страховую выплату страхователю (выгодоприобретателю) называется страховым случаем[5].

Традиционными страховыми случаями являются:

  • травмы или иные телесные повреждения, в том числе в результате вождения или пользования транспортными средствами;
  • асфиксия (в результате утопления, выброса газа, удара электрическим током, вдыхания ядовитых веществ, попадания инородного тела в дыхательные пути);
  • ожоги и иные повреждения вследствие действия огня, удара молнии, вдыхания ядовитых веществ, облучения радиоактивными материалами;
  • отравления химическими веществами, лекарствами, ядовитыми растениями, испорченными пищевыми продуктами;
  • переохлаждения и обморожения;
  • укусы животных[6].

Конкретный перечень страховых случаев и событий, которые не признаются страховыми, так же как размер страхового обеспечения и порядок его выплаты, оговариваются в условиях страхования.

Перечень страховых рисков, от которых страховые компании предлагают защиту, достаточно широк. Однако не все случаи могут считаться страховыми. Не относятся к данной категории те, которые произошли в результате:

  • умышленных действий сотрудника;
  • хронического заболевания, диагностированного у застрахованного до заключения договора страхования;
  • самоубийства работника;
  • занятия сотрудниками видами спорта, связанными с повышенным риском;
  • пребывания работника в состоянии алкогольного или наркотического опьянения;
  • войны, интервенции, военных действий иностранных войск, вооруженных столкновений, иных аналогичных или приравниваемых к ним событий;
  • болезни или смерти, вызванных радиационным облучением.

Руководителю предприятия следует знать, что ни один страховщик не согласится застраховать от несчастного случая людей, страдающих какими-либо психическими заболеваниями, либо тех, кто требует постоянного ухода[7].

Страховая сумма устанавливается по соглашению сторон. Страхователь, пожелавший увеличить размер страховой суммы, дополнительно к действующему может заключить новый договор страхования, который действует независимо от ранее заключенного договора.

Заключается договор на основании устного или письменного заявления страхователя и вступает в силу на пятый день после уплаты страхового взноса наличными деньгами. При уплате страхового взноса путем безналичных расчетов договор начинает действовать со дня поступления взноса на счет страховой организации.

При заключении договора страхования на новый срок до истечения действия предыдущего договора-датой вступления его в силу считается день, следующий за днем, в котором истекает срок действующего договора.

Оформляется договор на бланке страхового полиса, который вручается страхователю при уплате страхового взноса наличными деньгами или в течение пяти дней после поступления взноса на счет страховщика при безналичной форме оплаты.

Действие договора страхования прекращается в случае:

  • истечения срока страхования, обусловленного договором;
  • выполнения страховщиком своих обязательств в полном объеме;
  • в исключительных случаях — по просьбе страхователя, если причина расторжения договора будет признана страховщиком уважительной;
  • в других случаях, предусмотренных законодательными актами.

По прекращенному договору страхования, заключенному на срок более одного года, страхователь вправе получить часть страхового взноса (за минусом процентного вознаграждения агенту, выплаченного страховщиком по этому договору страхования) за каждый полный неистекший год страхования.

В период действия договора страховщик имеет право признать договор страхования недействительным и выплатить 80% уплаченного страхового взноса, если страхователь при заключении договора сообщил заведомо недостоверные сведения.

В том случае, когда страхователь представит ложную информацию об обстоятельствах, связанных со страховым случаем, страховщик вправе отказать в выплате страхового возмещения.

Для получения страхового обеспечения страхователь или лицо, имеющее право на его получение, может выдать доверенность любому лицу. Подпись страхователя или лица, имеющего право на получение страхового обеспечения, должна быть удостоверена в установленном порядке[8].

Основным фактором, корректирующим величину страхового тарифа по данному виду рискового страхования, является профессия страхователя. Кроме того, учитывается состояние здоровья страхователя и его возраст.

Страховые выплаты при страховании от несчастного случая предусматриваются в случае смерти, в случае частичной инвалидности. Кроме того, выплачиваются ежедневные суммы при временной недееспособности и производится оплата медицинской помощи[9].

2. Обязательное и добровольное страхование работников предприятий и организаций от несчастных случаев.

Страхование от несчастного случая — это вид личного страхования, предусматривающий в качестве страхового события неблагоприятные явления, связанные с жизнью и здоровьем страхователя, такие как травма, временная нетрудоспособность, инвалидность, смерть. Цель такого страхования — материальная помощь, которую выплачивают застрахованному сотруднику либо его семье в результате наступления вышеперечисленных случаев. Следует помнить, что несчастный случай не должен быть спланирован или наступить в силу обстоятельств, которые можно было предвидеть. Страхованием покрываются лишь последствия непредвиденного и внезапного воздействия на работника внешних факторов[10].

По данному виду страхования страхователями являются предприятия, учреждения и организации, где имеются работники с наиболее опасными для жизни условиями труда. Эти работники подлежат страхованию с уплатой страховых взносов за счет страхователей и выступают в качестве застрахованных. Тем самым государство проявляет заботу о рабочих и служащих, занятых на особо опасных работах, распространяя на них льготные условия страхования от несчастных случаев сверх действующего для всех трудящихся социального страхования. Перечень работников, подлежащих страхованию за счет организаций, устанавливают министерства финансов республик по представлению соответствующих министерств и ведомств.

В настоящее время указанное страхование распространяется на личный состав добровольных пожарных дружин на предприятиях и в организациях, на определенных работников профессиональной пожарной охраны в городах, населенных пунктах и предприятиях, на летно-подъемный состав гражданской авиации и ДОСААФ, станций санитарной авиации и авиационной охраны лесов, бойцов горно- и газоспасательных частей, полярников, взрывников, инкассаторов банка, испытателей новой техники и ряд других специалистов, членов народных дружин по охране общественного порядка, работников железнодорожного транспорта, водителей автомобильного и электротранспорта, бойцов студенческих стройотрядов и отрядов по уборке урожая, спортсменов в период проведения соревнований.

Выплата страховой суммы производится в связи с потерей здоровья или наступлением смерти застрахованного от несчастного случая, происшедшего в период страхования. Перечень страховых несчастных случаев предусматривается в соглашениях, которые заключаются по поводу страхования соответствующих работников между предприятиями, организациями, министерствами и страховыми органами.

Кроме того, правилами страхования предусмотрено ограничение страховой ответственности, если потеря здоровья или смерть застрахованного связана с совершенным им преступлением, с алкогольным или наркотическим опьянением и другими оговоренными обстоятельствами.

Объем страховой ответственности при страховании тех или иных категорий работников связан, как правило, с выполнением ими своих служебных обязанностей или конкретных работ[11].

Согласно проекта закона Союза Беларуси и России «Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний» в Республике Беларусь и Российской Федерации устанавливаются следующие задачи обязательного социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний:

  • обеспечение социальной защиты застрахованных и экономической заинтересованности субъектов страхования в снижении профессионального и производственного риска;
  • обеспечение предупредительных мер по сокращению
  • производственного травматизма и профессиональных заболеваний;
  • возмещение вреда, причиненного жизни и здоровью работника при исполнении им трудовых обязанностей, в виде обеспечения по страхованию, в том числе оплату расходов на медицинскую, социальную и профессиональную реабилитацию[12].

В статьях 4-5, рассматриваемого законодательного акта, отмечены основные принципы страхования и лица подлежащие страхованию.

Основными принципами страхования являются:

  • обязательность уплаты страхователями страховых взносов;
  • гарантированность возмещения вреда застрахованным, независимо от причины несчастного случая (профессионального заболевания) или выявления виновных лиц;
  • экономическая заинтересованность субъектов страхования в улучшении условий и безопасности труда для снижения производственного травматизма и профессиональной заболеваемости;
  • дифференцированность страховых взносов в зависимости от класса профессионального (производственного) риска.

Страхованию подлежат следующие лица:

  • заключившие трудовой договор (контракт) с нанимателем; члены кооператива, предприятия, товарищества коллективных форм собственности; граждане (физические лица), осужденные к лишению свободы и привлекаемые к труду у конкретного страхователя;
  • иностранные граждане и лица без гражданства подлежат страхованию наравне с гражданами страны, если иное не предусмотрено международными договорами, к которым присоединилось государство[13];

В статье 7, рассматриваются время и порядок регистрации страхователей. Регистрация страхователей у страховщика производится в десятидневный срок:

  • субъектов хозяйствования независимо от формы собственности — с момента государственной регистрации в качестве юридических лиц;
  • физических лиц — со дня заключения трудового договора (контракта) с первым из нанимаемых работников.

Факт регистрации удостоверяется страховым свидетельством за подписью руководителя и печатью организации страховщика, в котором указаны:

  • наименование, юридический адрес (в том числе банковские реквизиты) страховщика;
  • наименование, юридический адрес (в том числе банковские реквизиты) страхователя, отрасль экономики, вид деятельности и шифр страхователя по классификатору отраслей, видов деятельности организаций;
  • класс профессионального (производственного) риска, размер страхового тарифа и сроки уплаты страхового взноса.

Перерегистрация страхователей производится в сроки, установленные страховщиком[14].

В Постановлении, также, раскрываются вопросы касающиеся обеспечения застрахованных. В разделе II указаны виды обеспечения по страхованию, размер пособия по временной нетрудоспособности в связи с несчастным случаем на производстве или профессиональным заболеванием, порядок, назначение, размеры единовременных и ежемесячных страховых выплат и др.

В данном нормативно-правовом акте декларируются права и обязанности субъектов страхования, формирование средств на обеспечение страхования.

Добровольное страхование от несчастного случая предусматривает обязанности страховщика по страховым выплатам в фиксированной сумме или в размере частичной или полной компенсации дополнительных расходов застрахованного лица, вызванных наступлением страхового случая (при этом возможна комбинация обоих видов выплат). Условия обычно таковы, что возраст застрахованного не может быть меньше 15-16 лет. Страховщик заключает договоры добровольного индивидуального страхования от несчастного случая с дееспособными физическими лицами. Страхователю дается право назначить любое лицо в качестве получателя страховой суммы (выгодоприобретателя) в случае смерти застрахованного. Если выгодоприобретатель не назначен, то получателем страховой суммы в случае смерти застрахованного становятся наследники застрахованного.

Страхователи вправе заключать договоры о страховании в пользу третьих лиц. На этом основан коллективный договор страхования, заключаемый юридическим лицом, которое страхует одно или несколько физических лиц[15].

Руководитель предприятия может выбрать следующие варианты страхования:

  • страхование на случай смерти в результате несчастного случая. Страховая сумма выплачивается в размере 100% единовременно тем лицам, которые будут указаны в договоре в качестве выгодоприобретателей. Обычно это родственники сотрудника;
  • страхование на случай телесных повреждений. Страховая сумма выплачивается при получении застрахованным лицом травмы. Размер выплаты зависит от типа повреждения и составляет определенный процент от страховой суммы, начиная от 5% и выше, согласно таблицам выплат страхового возмещения, утвержденным в страховой компании. Страховой тариф будет устанавливаться исходя из тех рисков, которым подвергаются сотрудники во время выполнения служебных обязанностей;
  • страхование на случай временной нетрудоспособности в результате несчастного случая. Сотрудник будет получать определенный договором страхования процент от страховой суммы, начиная с седьмого дня заболевания;
  • страхование на случай инвалидности в результате несчастного случая. Предусмотрено, что сотрудник получит единовременную выплату, размер которой составляет определенный процент от страховой суммы в зависимости от группы инвалидности, полученной в результате несчастного случая. Обычно 100% от страховой суммы выплачивается при установлении I группы инвалидности, 70–75% — при II группе и порядка 50% — при III группе.

Руководитель может выбрать и застраховать оптимальное сочетание рисков, обеспечив тем самым максимальную защиту интересов подчиненных.

Важно: выплата по договору добровольного страхования от несчастного случая происходит независимо от выплат по обязательному страхованию.

Руководитель заключает договор в пользу сотрудников за счет средств предприятия. Если договор страхования от несчастного случая заключается и на случай смерти сотрудника, то последний сам назначает выгодоприобретателя — члена семьи, родственника.

Страховой полис от несчастного случая действует как на территории Республики Беларусь, так и по всему миру. Это особенно важно для руководителей тех предприятий, чьи сотрудники регулярно выезжают в командировки. Однако необходимо учитывать, что страховая защита в местах вооруженных конфликтов, так называемых горячих точках, обычно не предоставляется.

Страхование служащих от несчастного случая на производстве часто путают со страхованием ответственности руководителя. Между тем это два совершенно разных вида договора. При страховании ответственности руководителя страхуются его имущественные интересы. Так, если по вине работодателя служащий пострадает на производстве (например, в случае неправильной организации производственной деятельности), страховая компания выплатит работнику возмещение. При страховании персонала от несчастного случая на производстве страхуются имущественные интересы самих служащих.

Довольно часто договор страхования от несчастного случая заключается одновременно с добровольным медицинским страхованием и со страхованием жизни. Это дает возможность руководителю предоставить подчиненным более полную страховую защиту.

Обычно срок страхования от несчастных случаев на производстве составляет 12 месяцев. Но иногда столь длительный период и не требуется: например, руководитель планирует застраховать свой персонал на время пребывания в командировке. Тогда следует подумать о более коротком временном отрезке. Некоторые российские компании предлагают заключить договор, действующий от 1 до 12 месяцев. При этом нужно помнить, что налоговые льготы распространяются на договоры страхования от несчастного случая, заключенные на срок не менее одного года.

Договор страхования вступает в силу с момента уплаты страховой премии или первого ее взноса (когда договором предусмотрена уплата в рассрочку).

Если руководитель пожелает досрочно расторгнуть договор страхования, он обязан сообщить об этом в страховую компанию не позднее, чем за 30 дней до момента планируемого прекращения действия договора.

В том случае если очередной страховой взнос не будет перечислен в установленные сроки, действие договора страховой защиты прекращается.

Процедура получения страхового возмещения состоит из нескольких этапов. После того как с сотрудником произошло событие, оговоренное в договоре страхования, застрахованный или выгодоприобретатель должен уведомить об этом страховую компанию. На следующем этапе необходимо представить страховой компании документы, перечень которых может варьироваться в зависимости от типа страхового случая (смерть застрахованного от несчастного случая, телесные повреждения и т.д.). Однако в пакет обязательно должны входить полис страхования пострадавшего сотрудника, соответствующее заявление о требовании возмещения, медицинские документы и справки, подтверждающие факт несчастного случая, а также паспорт (удостоверение личности) пострадавшего. Обычно страховая выплата осуществляется в течение 2–3-х недель после того, как в страховую компанию были переданы все необходимые документы.

Размер страхового возмещения зависит от типа страхового случая. Так, например, при наступлении смерти от несчастного случая, после установления инвалидности I группы, тяжких телесных повреждений (например, потеря обоих глаз) выплата составит 100%. В других случаях она будет зависеть от тяжести полученных телесных повреждений, срока временной нетрудоспособности и других факторов.

Следует знать, что если начальника, которого служащий назначил выгодоприобретателем, в судебном порядке признают виновным в гибели застрахованного, то страховая компания выплатит компенсацию не руководителю, а другому выгодоприобретателю, например члену семьи погибшего.

Для того чтобы заключить договор страхования, руководителю предприятия необходимо подать в страховую компанию заявление в письменной форме. В нем должны содержаться данные о застрахованных и выгодоприобретателях и все сведения, которые могут повлиять на степень риска. При этом выгодоприобретателем—получателем страхового возмещения может быть любое лицо, назначенное застрахованным. Отметим, что договор страхования в пользу выгодоприобретателя заключается только с письменного согласия застрахованного сотрудника. В противном случае выплата по такому договору не производится.

На основании заявления руководитель предприятия и страховая компания заключают договор страхования, который оформляется в виде единого документа для всех застрахованных. К нему прилагается список сотрудников. Но возможна и выдача именных полисов каждому из застрахованных[16].

Задача

Домашнее имущество застраховано по первому варианту по системе пропорциональной ответственности. Страховая сумма равна 60% от действительной стоимости. Действительная стоимость домашнего имущества составляет 2500 у.е. При пожаре повреждено домашнее имущество на сумму равной 75% от страховой суммы. Транспортные расходы при спасении имущества составили 30 у.е. В доме часто отсутствуют жильцы, в связи с этим применяется повышающий коэффициент равной 1,5.

Определить страховой взнос и страховое возмещение.

Решение

1) Вычислим ущерб, нанесённый пожаром:

2500×75%=1875 у.е.

1875+30=1905 у.е. (т.к. расходы по спасанию имущества во время страхового случая и приведению его в надлежащее состояние включаются в сумму ущерба).

2) Определим страховое возмещение:

1905×60%=1143 у.е.

3) Определим страховой взнос:

2500×60%=1500 у.е. (страховая сумма)

1500×1,5%=22,5 у.е.

Ответ: страховой взнос равен 22,5 у.е., страховое возмещение — 1143 у.е.

Список использованных источников

  1. Александров А.А. Страхование. М.: «Издательство ПРИОР» — 1998.
  2. Гинзбург А.И. Страхование. — СПб.: Питер — 2002.
  3. Методические рекомендации к практическим занятиям по курсу «Коммерческое страхование» / Сост. Карпицкая М.Е. — Гродно: ГрГУ — 2001.
  4. О проекте закона Союза Беларуси и России «Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний». Постановление Парламентского Собрания Союза Беларуси и России № VI-X от 04.11.1997. // Информационный бюллетень Парламентского собрания Союза Беларуси и России. — № 1. — 1998.
  5. О совершенствовании регулирования страховой деятельности в Республике Беларусь. Декрет президента Республики Беларусь от 28 сентября 2000г., № 20 // Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь. — № 95. — 2000.
  6. Першева Н., Скуратова Е. Страхование сотрудников от несчастного случая // Директор-инфо — № 45 —2002.
  7. Сербиновский Б.Ю., Гарькуша В.Н. Страховое дело: Учебное пособие для вузов. — Ростов н/Д: «Феникс» — 2000.
  8. Словарь страховых терминов / Под ред. Коломина Е.В., Шахова В.В. — М.: Финансы и статистика — 1991.
  9. Страховое дело: Учебник / Под ред. Рейтмана Л.И. — М.: Банк. и биржевой науч.-кон-сульт. центр — 1992.

Ссылки

[1] Гинзбург А.И. Страхование. — СПб.: Питер, 2002. — с.57.

[2] Словарь страховых терминов / Под ред. Коломина Е.В., Шахова В.В. — М.: Финансы и статистика — 1991. — с.125.

[3] Методические рекомендации к практическим занятиям по курсу «Коммерческое страхование» / Сост. Карпицкая М.Е. — Гродно: ГрГУ, — 2001. — с.28.

[4] Александров А.А. Страхование. М.: «Издательство ПРИОР», 1998. — с.38.

[5] О совершенствовании регулирования страховой деятельности в Республике Беларусь. Декрет президента Республики Беларусь от 28 сентября 2000г., № 20 // Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь. — № 95. — 2000. — с.3.

[6] Гинзбург А.И. Страхование. — СПб.: Питер — 2002. — с.58.

[7] Першева Н., Скуратова Е. Страхование сотрудников от несчастного случая // Директор-инфо — № 45 —2002. — с.13.

[8] Александров А.А. Страхование. М.: «Издательство ПРИОР» — 1998. — с.38-39.

[9] Гинзбург А.И. Страхование. — СПб.: Питер — 2002. — с.58.

[10] Першева Н., Скуратова Е. Страхование сотрудников от несчастного случая // Директор-инфо — № 45 —2002. — с.12.

[11] Страховое дело: Учебник / Под ред. Рейтмана Л.И. — М.: Банк. и биржевой науч.-кон-сульт. центр — 1992. — с.279-280.

[12] О проекте закона Союза Беларуси и России «Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний». Постановление Парламентского Собрания Союза Беларуси и России № VI-X от 04.11.1997. // Информационный бюллетень Парламентского собрания Союза Беларуси и России. — № 1. — 1998. — с.1.

[13] Там же, с.3.

[14] Там же, с.4.

[15] Сербиновский Б.Ю., Гарькуша В.Н. Страховое дело: Учебное пособие для вузов. — Ростов н/Д: «Феникс» — 2000 — с.132-133.

[16] Першева Н., Скуратова Е. Страхование сотрудников от несчастного случая // Директор-инфо — № 45 —2002. — с.12-14.

Похожие работы